Ficha de Trabalho1 nº4

 
Na sociedade Beta, Lda., a conta Caixa A (caixa principal), apresentava em 1 de Fevereiro de 2004, o saldo de 225,56 €, correspondendo a:

* Notas e moedas	110,26 €
* Cheques	115,30 €

Durante o mês de Fevereiro, verificou-se o seguinte movimento de caixa:

	Dia 2	Nosso cheque nº340501 sobre o BPA	250,00 €
	Dia 3	Pagamento em numerário da renda do edifício	150,00 €
	Dia 6	Pagamento ao nosso vendedor J. Martins	100,00 €
	Dia 8	Venda a dinheiro de mercadorias.	450,00 € 
		Desconto de pronto pagamento concedido de 3%.	
	Dia 12	Pagamento do consumo de electricidade	75,00 €
	Dia 15	Compra a dinheiro de mercadorias	275,00 € 
		Desconto de pronto pagamento de 2,5%.
	Dia 17	Empréstimo ao sócio J. Pires no valor de 	100,00 €
	Dia 22	Compra de diverso material de escritório	75,00 €


Pretende-se:

a) Elaboração da folha de caixa, utilizando o dispositivo vertical.
b) Lançamentos no diário analítico das operações efectuadas.



1 Adaptada de “Casos Práticos de Contabilidade Geral”, de Carla Susana da Encarnação Marques
Introdução à Informática	Aula de 27 de Outubro de 2004	1/1	

António Roberto